岳阳市君山区财政局2018年部门决算公开说明
君山区财政局2018年度部门决算公开
目 录
第一部分 君山区财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 君山区财政局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 此表为空表
九、政府采购情况表
第三部分 君山区财政局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分 名称解释
第五部分 附件
第一部分 君山区财政局概况
一、部门职责
君山区财政局执行本级人民代表大会决议和上级行政机关的决定和命令，落实国家政策，严格依法行政；执行本区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本区域内的经济、教育、科学、文化、体育事业和财政、民政、司法行政、计划生育等行政工作，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务。
二、机构设置
(一)内设机构设置。
君山区财政局内设机构有3个，君山区财政局国库集中支付局、君山区财政局非税收入管理局、君山区财政局乡镇财政管理局；另有办公室、预算国库股、经建股、社保股、国资办、企业股、外经股、农业股、行政政法教科文股、采购办、投资评审中心等18个业务股室。
（二）决算单位构成。
岳阳市君山区财政局单位2018年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级决算、君山区财政局国库集中支付局、君山区财政局非税收入管理局、君山区财政局乡镇财政管理局。
第二部分 岳阳市君山区财政局2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 君山区财政局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计1,665.81万元，与2017年相比，收、支总计减少2014万元，减少54.73%。主要原因是由于政府基金的减少。
二、收入决算情况说明
2018年收入1,665.81万元，其中：一般公共预算拨款收入1665.81万元，比上年减少12.25%。占本年总收入100%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1,665.81万元，其中：基本支出548.86万元，占本年总支出32.95%。项目支出1116.95万元，占本年总支出67.05%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计1665.81万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少2014万元，减少54.73%。主要原因是由于政府基金的减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出1665.81万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少233万元，减少12.25%。主要原因是:临聘人员的减少使人员经费的降低、公车改革后公务用车费用的减少和机关运行经费的压缩。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出1665.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1644.81万元，占98.74%。城乡社区支出20万元，占1.2%。农林水支出1万元，占0.06%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为1428.34万元，支出决算为1,665.81万元，完成年初预算的116.63%。支出决算大于年初预算的主要原因是追加了政府会计制度改革信息化建设及培训经费。其中：
按经济分类：工资福利支出308.93万元，比上年减少33.4%。商品和服务支出198.84万元，比上年增加13.28%。对个人和家庭的补助41.08万元，比上年增加43.1%。项目支出1116.95万元，比上年减少9.21%。其中：商品和服务支出351.07万元，比上年减少41.09%。对个人和家庭的补助6.38万元，比上年减少45.02%。其他资本性支出241.37万元，比上年减少55.26%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
岳阳市君山区财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出548.86万元。占本年财政拨款支出的32.95%，其中:
人员经费350.01万元，占基本支出的63.77%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费198.84万元，占基本支出的36.23%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为85.86万元，支出决算数为17.21万元,比年初预算减少了68.65万元，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务接待费决算数为17.21万元，占100%。公务接待300批次2400人次。公务用车购置及运行费0万元，公务车辆保有量0辆。因公出国费用0万元。2018年“三公”经费决算比2017年减少16.55万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2018年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据《岳阳市君山区财政局关于开展2018年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳君财[2019]16号）要求，遵循客观公正，操作简便高效，尊重客观实际，实事求是的原则，对2018年度君山区财政局的预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等内容开展绩效自评，切实提高财政资金的使用效率，为预算管理提供决策依据
1、前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以廖钶珉同志为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系。
2、组织实施：采用核查法，核查2018年国级预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理，内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3、分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
项目绩效目标1116.95万元，主要用于信息化建设项目支出260.17万元，财政投资评审80万元，农村综改及城镇建设30万元，其他相关业务项目746.78万元。本年度项目及资金已全部落实到位且项目如质如量完成。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果
根据考核评分细则，考评组认为财政局2018年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，依照计划管理使用，整体支出对财政局工作的正常运行发挥了重要作用，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得来结果为98分，等级为优。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年岳阳市君山区财政局机关（事业）运行经费财政拨款决算198.84万元。比2017年增加23.31万元，增加占比为13.28%。主要原因是机关办公用房维修增加。
（二）政府采购支出情情况
本年度政府采购计划采购总额238.91万元，其中：货物100.9万元；服务138.01万元；本年度政府采购实际采购总额218.86万元，其中：货物91.35万元；服务127.51万元；授予中小企业合同金额218.86万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额59.62万元，占政府采购支出总额的27.24%。
（三）国有资产占有情况
本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出.
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
第五部分 附件
附件：2018年度岳阳市君山区财政局部门决算公开表格
附件点击下载：
2018年度岳阳市君山区财政局部门决算公开表格.XLS