岳阳市君山区电视台2018年部门整体支出绩效评价报告
根据《岳阳市君山区财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作通知》要求，现对岳阳市君山区电视台2018年度的部门整体支出开展绩效自评，现将情况汇报如下：
一、基本情况
（一）单位基本概况
我台属正科级纯公益类事业单位,主要承担全区电视新闻和电视节目、广告的制作和播出、电视产业经营工作。下设君山电广传媒有限公司、广告公司、新闻部、制作部、办公室。共有从业人员 79人，其中台机关在编在岗 12人，退休11人，自收自支13人，劳务派遣3人；临聘人员3人，网络工作人员37人。君山电视台履行“围绕中心、服务大局”这一基本职能，全面展示了区域政治、经济、社会、文化、生态、文明等各方面发展的新动态、新成果。
经费来源以财政预算拨款为主，广告、网络承包收入为辅。广告实行承包经营，城区网络与湖南有线股份合作，乡镇网络承包经营。开办君山新闻频道和君山影视2个频道，自办节目以《君山新闻》为主，一周三档全年共采编播《君山新闻》150档，年播出稿件达1100条以上，制作“生态1+5”加速现代滨江新区建设、八大行动助力美丽乡村建设、扶贫攻坚等专题专栏60多期。市级以上电视媒体播出稿件 200余条。网络基础建设进一步覆盖。今年来，有线网络公司与时俱进，建立了宽带与电视网络一体的全新网络机房，实行宽带、有线双向覆盖，钱粮湖网络公司实行的是看有线电视，送免费宽带，电视收费价格还是288元每年，还有宽带送，确保了群众要求。全年来实现了双向用户覆盖5000多户，丰富了群众生活。另外，进一步强化意识形态主体责任，扩展阵地。在挂口中心城区投入32万元，新建主干光缆20多公里，分支光缆40多公里。在钱粮湖与良心堡镇、许市镇共投入300多万元，铺设光缆1100多里，特别是以前一向三不管的良心堡渔场、采桑湖渔场等，都铺设了光缆线路，实现了三镇有线电视网络100%覆盖。
(二)部门整体支出的管理状况
为加强部门整体支出管理，加强固定资产管理，提高资金和资产的使用效益，提高财务的精细化管理水平，除日常的管理工作之外，我台在部门整体支出管理方面开展了如下工作：
1、重视预算支出绩效评估工作，成立了以台长为组长的预算支出绩效评估小组，强化了各股室的预算管理意识，每月就财务收支情况向全体工作人员进行通报，加强了全年预算管理。
2、重视国家、省级财政预算资金管理方面制度的学习，不断提高各职能部门的业务工作能力。如：组织财会人员积极参加区财政局组织的《行政事业单位内部控制规范》等学习，并对照规范要求，进行内控情况的梳理和自查；组织全体工作人员学习《党政机关厉行节约反对浪费条例》等。
3、建立了《财务管理办法》，并不断进行完善和修订。涵盖的管理内容有：
（1）预算管理制度：对预算编制、审批、执行、决算及预算管理评价工作进行了规范。
（2）经费支出管理办法：明确了经费（含会议费、公务接待、差旅费、培训费等）审批权限、管理要求、管理流程以及控制措施等，以加强经费管理。
（3）固定资产管理办法：对资产的配置、使用、保管、处置等环节实施全面管理。
4、严格制度的执行，特别是三公经费的控制。通过加强对公务用车的管理，对招待费用审批、审核的严格控制，三公经费较好的控制在预算范围之内。
二、部门整体收支情况
1.部门整体收支情况：
（1）收入情况：全年收入517.19 万元，其中：预算安排 517.19万元，年终517.19万元。
（2）支出情况:全年支出517.19 万元， 其中：基本支出 202.85万元，（工资福利支出169.44万元，商品和服务支出17.57万元，对个人和家庭补助支出15.84 万元，其他资本性支出314.14 ）。
明细情况如下：
①工资福利支出：169.44万元，其中基本工资54万元，在编工作人员津补贴 0万元，奖金19.2 万元，社保缴费39.11万元，伙食费0 万元，绩效工资42.56万元，其他工资福利支出 14.57万元。
②商品和服务支出：17.57 万元，其中：办公费1.5 万元，印刷费 1.5万元，邮电费 2万元，维修费用2.33 万元，会议费1万元，培训费 1万元，公务接待费1.57万元，工会经费1.76 万元，公务车运行费 万元，宣传费 2.8万元，扶贫经费1.8 万元，其他商品和服务支出0.31 万元。
③对个人和家庭补助支出15.84万元，其中生活补助5.94 万元，奖励金9.9万元。
2.三公经费支出情况：
2018年部门预算安排“三公”经费” 16.2万元。其中公务接待费8.1万元，公务车运行维护费 8.1万元。
三、绩效评价工作情况
（一）部门整体支出绩效评价依据
1. 《君山区财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作通知》；
2.《君山区财政局关于批复2018年部门预算的通知》
（二）部门整体支出绩效评价目的
通过对2018年岳阳市君山区电视台的预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等内容的绩效考评，提高财政资金的使用效率，为财政部门预算管理提供决策依据。
（三）部门整体支出评价原则、指标评价体系、评价方法
1.部门整体支出绩效评价原则：遵循客观公正，操作简便高效，尊重客观实际，实事求是的原则。
2.整体支出绩效评价体系：指标体系包括共性指标和个性指标两部分，本次主要参照了财政部门制定的《部门整体支出绩效评价指标体系》的相关内容，根据部门具体情况对个性指标进行了调整细化，形成《中共岳阳市君山区电视台2018年度部门整体支出绩效评价指标体系》（附件2）
3.整体支出绩效评价方法：主要采用因素分析法、投入产出效益分析法，比较法，相关部门问卷调查等方法。
（四）整体支出绩效评价过程
1.前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以王吉平同志为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系和问卷调查表。
2.组织实施：采用核查法核查2018年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。针对电视台部门工作职能和履职情况，进行了社会问卷调查。
3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
四、部门整体支出绩效情况
2018年，君山区电视台在区委、区政府的正确领导、大力支持下，紧紧围绕“打造洞庭生态明珠，建设现代滨江新区”的工作目标，扎实开展各项工作，较好地完成了各项工作任务，通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。根据前面对2018年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：
（一）经济性评价方面
1、本年预算配置控制较好，虽财政预算略有超支，是因为自收自支、劳务派遣、临聘人员工资、五险一金缴纳造成的。
2、资产管理方面建立了固定资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
根据部门整体支出绩效评价指标体系，本单位2018年度评价得分97 分。
（二）效率性评价和有效性评价
岳阳市君山区电视台2018年主要完成工作情况：
1、一周三档全年共采编播《君山新闻》150档，年播出稿件达1100条以上，制作“生态1+5”加速现代滨江新区建设、八大行动助力美丽乡村建设、扶贫攻坚等专题专栏60多期。市级以上电视媒体播出稿件 200余条
2、有线网络公司与时俱进，建立了宽带与电视网络一体的全新网络机房，实行宽带、有线双向覆盖。
3、电广网络在中心城区继续实施FTTH（光纤到户）光缆网络改造，进一步扩大了光缆网络的覆盖范围，共计敷设各种类型光缆41公里。覆盖城区80%用户
4、挂口城区、三分场移民小区、窑厂移民小区、纱厂家属区、四分场二三四五七队和机耕队、化工厂、二分场主干、农机公司、酒厂家属楼、高速公路交警、扎花厂家属楼等零散居民区的光缆网覆盖建设。完成了君山壹号、水利局安置房、清螺小区等9个新建小区及安置房的光缆网覆盖建设，建立光工作站17处。另外，网络公司大力支持君山区政府工程项目建设，完成了十字渠污水管道建设、柳毅路路面扩宽等4处政府工程的有线电视线路迁改工程
5、钱粮湖、良心堡、许市三镇：远大网络公司2018年1月至今，完成钱粮湖镇良心堡镇光纤的全面扫盲覆盖，全部实现有线电视光改，并完成许市镇大部覆盖，预计本月全部完成，共计铺设光缆260余公里。期间，发展新增宽带用户246户。总计架设光缆1400余公里，用户数7000余户，其中宽带网络用户1800余户。
6、完成了区委区政府分配的各项中心工作
（三）社会公众满意度评价
通过上述工作的开展，提高了工作人员为民服务意识，树立了良好的、廉洁的、高效的政府形象，社会公众的满意度得到了提高。2018年，我单位通过全区绩效考评，各项工作全部合格。
五、存在的主要问题
通过前述对我单位整体支出情况的分析，反映目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足，针对这些不足，我单位将积极改进，不断规范和强化管理。
1、收入来源减少：由于正常上班人数少于核定编制人数3人，导致单位资金短缺；广告收入减少，药品广告下架，离岳阳市近等原因导致广告收入减少；网络收入出现了倒贴现象，由于原广播电视局有自收自支编人员在网络公司，网络公司受移动和电信公司冲击，由原来的上交收入，变成了倒帮网络自收自支编购买五险一金的现象。
2、开支过大，电费、维修费等受气候、设备老化影响，节节高升。
3、电子设备更新快、淘汰快，资本性支出增加。
六、工作建议
1、按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。
2、进一步加强“三公经费”的控制和管理，严格控制业招待费的支出，抓好公务车的节能降耗工作，进一步压缩“三公经费”支出。
3、预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。
4、加强与财政的沟通，及时开展和财政的年度资金的对账工作。
5、加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。
附件：1.
君山区2018年电视台部门整体支出绩效评价评分表.docx