2021年度岳阳市君山区农业农村局（本级）部门决算说明
2021年度岳阳市君山区农业农村局（本级）部门决算
目录
第一部分 岳阳市君山区农业农村局（本级）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市君山区农业农村局（本级）概况
一、部门职责
君山区农业局主要承担承担着全区种植业、养殖业、农业产业化、乡镇企业、农机监管和农村生态能源建设等有关管理职责。
（1）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。
（2）负责组织、协调、指导全区扶贫开发工作，组织实施精准扶贫、精准脱贫；负责组织开展扶贫信息体系建设，建立扶贫开发统计监测体系，指导扶贫系统统计和信息化建设工作；负责会同有关部门组织开展全区扶贫开发督查、考核工作；承担协调扶贫开发系统风险防控、涉贫信访和舆情处置工作。
（3）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。
（4）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。
（5）负责种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等农业各产业的监督管理。
（6）负责农产品质量安全监督管理。
（7）组织农业资源区划工作。
（8）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。
（9）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。
（10）负责农业投资管理。编制农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建设，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。
（11）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。
（12）指导农业农村人才工作。
（13）组织参与农业对外合作工作。承办相关农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关对外交流合作。
（14）完成区委、区政府和区委农村工作领导小组交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市君山区农业农村局（本级）内设机构包括：内设股室分别是：办公室（党建办、区委农办秘书室、行政审批股）；扶贫开发工作股；政策法规股（农机管理股、加挂定点屠宰管理办公室）；发展规划、发展规划和计划财务股；农村社会事业促进股（乡村产业发展股）；农业资源保护与利用股（农业投资与农田建设股）；农产品质量安全监管股（市场信息化股）；种植业管理股（科技教育股、农药管理股）；畜牧兽医、渔业渔政管理股。
（二）决算单位构成。岳阳市君山区农业农村局（本级）2021年部门决算汇总公开单位构成包括：君山区农业农村局本级、君山区渔政管理站、君山区动物卫生监督所。
第二部分 岳阳市君山区农业农村局（本级）2021年度部门决算表（见附表,因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入。）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计10424.03万元。与上年相比，减少2426.92万元，减少18.89%，较上年减少的主要原因为2021年政策调整，项目资金减少；支出总计11424.03万元，比上年减少2149.86万元，比上年下降15.84%，支出下降的主要原因为2021年政策调整，项目资金减少。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计10424.03万元，其中：财政拨款收入10424.03万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计11424.03万元，其中：基本支出1145.65万元，占10.03%；项目支出10278.38万元，占89.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款总收入10424.03万元，比上年减少2426.92万元，减少18.89%，较上年减少的主要原因为2021年政策调整，项目资金减少；财政拨款支出总计11424.03万元，比上年减少2149.86万元，比上年下降15.84%，支出下降的主要原因为2021年政策调整，项目资金减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出11424.03万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少2129.86万元，减少15.71%，主要是因为认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支，全年实际支出比上年有所压减。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出11424.03万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.32万元，占0.01%；科学技术支出（类）支出3.00万元，占0.03%;文化旅游体育与传媒（类）支出4.00万元，占0.04%；社会保障和就业（类）支出176.39万元，占1.55%；卫生健康（类）支出26.51万元，占0.23%；农林水（类）支出11164.03万元，占97.72%；住房保障（类）支出40.38万，占0.35%；粮油物资储备（类）支出8.00万元，占0.07%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为973.69万元，支出决算数为11424.03万元，完成年初预算的1173.27%，其中：
1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.32万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加1.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位专项业务活动开展需要追加了部分预算。
2、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.00万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位专项业务活动开展需要追加了部分预算。
3、文化和旅游支出（类）其他文化和旅游支出（款）其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.00万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位专项业务活动开展需要追加了部分预算。
4、社会保障和就业支出（类）
（1）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为171.12万元，支出决算为38.40万元，完成年初预算的22.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整。
（2）行政事业单位养老支出（款）—机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为57.42万元，支出决算为53.20万元，完成年初预算的92.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整。
（3）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为73.73万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加73.73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整。
（4）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.19万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加5.19万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整。
（5）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.37万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加4.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增死亡退休人员。
（6）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为3.52万元，支出决算为1.90万元，完成年初预算的53.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时根据人员变动有所调整。
5、卫生健康支出（类）
（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为26.92万元，支出决算为24.93万元，完成年初预算的92.61%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整。
（2）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.58万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加1.58万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整。
6、农林水支出（类）。
（1）农业农村（款）行政运行（项）。
年初预算为622.10万元，支出决算为783.94万元，完成年初预算的126.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整。
（2）农业农村（款）事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为34.63万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加34.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整。
（3）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为18.46万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加18.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（4）农业农村（款）病虫害控制（项）。
年初预算为0万元，支出决算为100.01万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加100.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（5）农业农村（款）农产品质量安全（项）。
年初预算为30.00万元，支出决算为95.45万元，成年初预算的318.17%决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位专项业务活动开展需要追加了部分预算。
（6）农业农村（款）农业结构调整补贴（项）。
年初预算为0万元，支出决算为265.76万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加265.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（7）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3478.35万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算的增加3478.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（8）农业农村（款）农村合作经济（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.00万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加12.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（9）农业农村（款）农村社会事业（项）。
年初预算为0万元，支出决算为230.49万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加230.49万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（10）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1811.97万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加1811.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（11）农业农村（款）农田建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为136.67万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加136.67万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（12）农业农村（款）—其他农业农村支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为192.38万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加192.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（13）水利（款）—其他水利支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.00万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加3.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（14）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为119.04万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加119.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（15）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.00万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加20.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（16）目标价格补贴（款）棉花目标价格补贴（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3323.09万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加3323.09万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（17）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）。
年初预算为0万元，支出决算为519.28万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加519.28万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
（18）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19.50万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加19.50万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为42.26万元，支出决算为40.38万元，完成年初预算的95.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整。
8、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.00万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），较年初预算增加8.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金不包含上级专项资金的下达。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出1145.65万元，其中：
人员经费876.31万元，占基本支出的76.49%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助。
公用经费269.34万元，占基本支出的23.51%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为36.00万元，支出决算为34.90万元，完成预算的96.94%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为24.00万元，支出决算为23.10万元，完成预算的96.25%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比减少1.00万元，减少4.17%,减少的主要原因本单位厉行节约要求，全年支出比上年有所压减。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为12.00万元，支出决算为11.80万元，完成预算的98.33%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比减少0.1万元，减少0.84%,减少的主要原因是本单位厉行节约要求，全年支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算23.10万元，占66.19%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算11.80万元，占33.81%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为23.10万元，全年共接待来访团组208个、来宾2992人次，主要是与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为11.80万元，其中：公务用车购置费0万元更新公务用车0辆。公务用车运行维护费11.80万元，主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2021年12月31日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出269.34万元，比年初预算数增加171.77万元，增长176.05%；比上年决算数增加3.95万元，增长1.49%。主要原因是：人员增加导致公用经费同比增加；因机构改革，原乡村振兴合并至局机关。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元，人数0人，开支培训费0万元，人数0人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额2383.12万元，其中：政府采购货物支出1975.62万元，占政府采购支出总额的82.9%，政府采购服务支出407.50万元，占政府采购支出总额的17.1%，主要用于学校提质改造建设各项设施设备的购入，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆5辆，其中，执法执勤用车4辆、特种专业技术用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目16个，共涉及资金10278.38万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对“科技转化与推广服务”“病虫害控制”“农产品质量安全”“农业结构调整补贴”等16个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出10278.38万元。从评价情况来看，我局以守护好一江碧水、深化美丽乡村建设为统领，积极应对诸多工作压力，克难奋进、主动作为，保持全区农业农村稳健发展态势，各项工作稳步推进。
组织对“农业农村局本级”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出11424.03万元。从评价情况来看，我局按照要求，严格落实管理，根据年初工作规划和重点工作，围绕区委、区政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标。部门整体支出绩效为“优”。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
2021年农田建设项目区级配套项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为50.00万元，执行数为50.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过对农田建设项目区级配套，提高水土资源利用效率，切实增加农田防灾抗灾减灾能力，取得了初步成效。解决了目前我区农田建设、美丽乡村、乡村振兴工作部署和扶贫攻坚任务急需解决的一部分短板，极大的提高了镇、村对美丽乡村、乡村振兴工作的积极性和主动性。
农产品质量安全监管项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为30.00万元，执行数为30.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目实施后切实加强了我区农产品质量安全监管，保证安全的农产品进入市场，加快全区农产品质量安全监管体系建设，提高我区农产品质量安全水平，提升市场竞争力，促进农业经济的发展和增加农民收入。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
2021年岳阳市君山区农业农村局以部门为主体的开展的重点绩效评价为2021年农业农村局整体支出绩效评价，经评价小组评定，报农业农村局班子会研究，整体支出绩效评价结果为“优”。“科技转化与推广服务”“病虫害控制”“农产品质量安全”“农业结构调整补贴”等16个项目，经评价小组评定，报农业农村局班子会研究，项目支出绩效评价结果为“优”。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
