关于君山区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告

一、2018年财政预算执行情况

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决战脱贫攻坚、决胜全面小康至关重要的一年。一年来，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，全区财政工作在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，积极培植财源，推动财政收入高质量增长；加强政府性债务管理，打好防范化解重大风险攻坚战；着力改善民生，提高财政保障水平；全面实施绩效管理，提升资金效益，较好地完成了区五届人大二次会议确定的各项目标任务。

（一）一般公共预算。

1、收入预算执行情况。2018年完成一般公共预算收入4.87亿元，占调整预算100%，同比增长4.8%。一般公共预算收入中税收收入3.74亿元，占一般公共预算收入的比重为76.8%，比上年提高了9.4个百分点。分部门情况：税务部门完成3.85亿元，占调整预算100%；财政部门完成1.02亿元，占调整预算100%。

2、支出预算执行情况。2018年完成一般公共预算支出22.08亿元，占预算92%，增长7.4%。财政八项支出完成15.72亿元，增长15.36%。分科目情况：一般公共服务支出29536万元，增长39%；国防支出238万元，增长72.5%；公共安全支出2908万元，下降15.7%；教育支出22320万元，增长4.5%；科技支出702万元，增长82.8%；文化体育与传媒支出1355万元，下降35.8%；社会保障和就业支出67504万元，增长2.8%；医疗卫生与计划生育支出16702万元，增长41.5%；节能环保支出6001万元，增长12.8%；城乡社区事务支出11482万元，增长62.8%；农林水支出30281万元，增长17%；交通运输支出12112万元，增长8%；资源勘探信息等支出1192万元，增长30%；商业服务业等支出1270万元，增长119.7%；国土资源气象支出70万元，下降90%；住房保障支出 12351万元，下降50%；粮油物资储备支出300万元，增长35%；债务付息支出4449万元，增长75.6%（需要说明的是：本级预算执行正常，引起支出变化幅度较大的主要原因是上级指标增减变化引起）。

3、收支平衡情况。2018年完成公共财政总收入26.26亿元，其中一般预算收入3.03亿元，上级补助收入14.52亿元，调入资金4.12亿元，地方政府一般债券收入2.97亿元，上年结转收入1.62亿元。2018年完成公共财政总支出26.26亿元，其中一般预算支出22.08亿元，上解支出1834万元，地方政府债券还本支出2.24亿元，结转下年支出1.76亿元，收支两抵，全年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算。

1、收入预算执行情况。完成政府性基金预算收入11.58亿元，其中本年政府性基金预算收入10.19亿元，政府性基金补助收入6024万元，地方政府专项债券收入6600万元，上年结余1335万元。

2、支出预算执行情况。完成政府性基金预算支出11.58亿元，其中本年政府性基金预算支出7.14亿元，政府性基金上解支出11万元，地方政府专项债券还本支出1400万元，调出资金4.12亿元，结转下年支出1800万元。

（三）社保基金预算。

1、收入预算执行情况。全年完成社保基金收入11.5亿元，为年初预算的105.5%。

2、支出预算执行情况。全年完成社保基金支出11.1亿元，完成年初预算的102.4%。

（四）2018年财政预算执行呈现的主要特点。

1、协力同心争资金，缓解压力促发展。面对日益艰难的财力状况，财政部门一方面加强与省厅对接，积极争取财力性转移支付，全年新增财力性转移支付资金2402万元，争取政府债券资金32605万元（其中新增债券1.26亿元，棚户区改造债券1.76亿元，置换债券1550万元，借新还旧债券855万元），争取一事一议、美丽乡村建设等各类奖补资金837万元。另一方面全力配合相关部门争取水利、血防、住房保障、交通等项目资金，目前已到位8.18亿元，为弥补我区财政收支缺口，保障财政平稳运行提供了有力支撑。

2、多措并举控支出，统筹城乡惠民生。一是保重点项目支出需要。安排资金386万元支持工业园区标准化厂房建设。拨付560万元，用于扶持生态休闲旅游业的发展。筹集6462万元，支持S304道路提质改造工作。整合安排3239万元，推动美丽乡村建设。拨付5549万元，推进中小学校合格化建设。二是保民生支出需要。通过“一卡通”发放惠农补贴32项，发放金额4956万元。筹资 3643万元用于棚户区改造。安排困难群众生活救助3567万元、医疗救助429万元、抚恤1068万元、孤儿及流浪儿乞讨164万元、残疾人两项补贴108万元。三是保公共事业服务需要。筹措200万元，用于农村饮水安全。全年安排村级组织运转经费1554万元，有效地保障了农村基层组织政权有序运转。全年投入民生领域的资金达17亿元，充分彰显出公共财政的惠民本色。

3、攻坚克难推改革，创新机制增活力。一是深化预算改革。不断完善预算编制方式方法，努力提高政府统筹能力。严格预算执行，强化预算的约束力。二是深化国库集中支付改革。撤除农业、移民、政府性债务等11个资金专户，并对相关专户资金实施了国库集中支付管理改革，帐户管理更加规范，资金监管得到进一步加强。三是狠抓国有资产管理。出台了《君山区行政事业单位国有资产监督管理暂行办法》和《君山区行政事业单位国有资产配置管理办法》，处置资产21宗，实现处置收入1471万元。

4、精益求精强管理，科学理财提绩效。一是抓“三公”经费管控。继续实行“三公”经费总额控制和预警机制，全区“三公”经费支出较上年同比下降5%。二是加大投资评审力度。今年共审定项目458个，其中审定预算项目285个，送审金额172314.8万元，审定金额116198.3万元，审减金额为56116.5万元,审减率32.6%；审定结算项目169个,送审金额22763.6万元,审定金额19620.7万元,审减金额3142.9万元,审减率13.8%。三是加大政府采购力度。今年完成采购计划9845.2万元，实际采购合同金额9145.8万元，节约资金699.3万元，资金节约率7.6%。四是抓预决算公开。在全区所有编制部门预算的单位中，全面实施了预决算和“三公”经费预决算公开，公开内容做到了通俗易懂，公开方式做到了规范统一。五是切实加强财政监管。深入开展“雁过拔毛”式腐败问题专项整治，整治成果得到了上级主管部门的肯定。积极开展“互联网+监督”工作，确保全区财政资金使用明明白白。六是探索开展预算绩效评价。对资金规模较大、社会关注度高的水利局堤防及电排维护、住建局垃圾处理、交通局农村公路日常养护、移民局整体支出等项目开展重点评价，努力提高资金使用效益。

5、殚精竭虑抓统筹，整合资金助攻坚。一是助力防范化解债务风险。开展了政府债务偿还责任的清理、汇总和甄别，准确上报了我区政府隐性债务风险化解方案。精心组织了债务置换工作，将应由政府偿还的存量债务9.74亿元置换成了政府债券，减轻了财政偿债压力。在财政资金十分有限的情况下积极筹措资金5.3亿元偿还了部分债务。二是助力脱贫攻坚。今年统筹安排精准扶贫专项资金2376万元，有力支持了脱贫攻坚工作的顺利推进。三是助力污染防治。投入100万元用于畜禽养殖污染防治，安排1391万元用于生态水治理，安排390万元用于洞庭湖水环境综合治理五大专项行动。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些矛盾和问题：税源点偏少，财政收入结构不佳，保持持续增长的难度加大；财政收支矛盾突出，平衡压力大；政府债务包袱重，债务管理仍需加强等，对于这些问题，我们将深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

二、2019年财政预算草案

2019年是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，也是打赢脱贫攻坚战的决胜之年。全区财政预算编制工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央和省、市、区委经济工作会议部署，以“三大攻坚战”为引领，以组织资金增加收入为中心，以管控债务防控风险为重点，以培植财源涵养税源为根本，以优化支出强化保障为支撑，为全区经济社会发展提供坚实的财力支撑。

根据上述指导思想和新《预算法》的要求，2019年预算编制的基本原则：一是坚持量入为出、收支平衡原则。按照《预算法》和预算管理相关规定，坚持财政收入预算的安排同本区经济社会发展相适应，科学预测，应收尽收。部门预算支出坚持“量力而行、量入为出”，进一步盘活存量资金，确保部门预算编制的真实、准确、完整。二是坚持厉行节约、综合预算原则。落实厉行节约长效机制，从严从紧编制预算，一般性支出压减5%，“三公”经费坚持“零增长”，切实降低行政运行成本。根据预算单位职能、发展目标和资源配置情况，统筹安排各项财政资金和其他资金，避免资金使用“碎片化”。三是坚持优化结构、保障重点原则。综合考量“十三五”规划和年度工作计划，加大对区委、区政府重大决策及重点项目的支持力度，区分轻重缓急、突出重点，优先保障和改善民生，支持调结构、促转型和产业升级，加快推动区域经济发展方式转变。四是坚持责任法定、注重绩效原则。强化部门预算编制、执行和公开的主体责任，切实做好我区政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算的信息公开，主动接受人大和社会监督；预算执行中要做实预算绩效目标，全面实施支出绩效管理。

根据财政预算编制的指导思想和编制原则，结合我区国民经济发展现状，2019年全区公共财政收支预算安排如下：一般公共预算收入5.18亿元，比上年完成数增长6.5%。

预计2019年公共预算支出9.6亿元，重点支出项目是：

1、保工资支出4.8亿元，主要用于全区机关事业单位人员基本工资、津贴补贴和绩效工资，住房公积金，政府绩效考核奖励，基本养老保险，基本医疗保险，公车改革补贴以及乡镇工作补贴等。

2、保运转支出9500万元（含非税收入列收列支6000万元），主要用于全区行政事业单位办公费，人大政协两会和经济工作会议经费，接待经费，政府机关食堂及水电费开支，政法单位公用经费保障，公车平台运行经费，计提工会经费等。

3、保民生支出2.2亿元，主要用于教育支出，对养老保险基金的补助，对医疗保险基金的补助，对城乡居民医疗保险基金的补助，民政优抚社救资金，医疗卫生与计划生育支出，村级运转和社区运转保障经费，对乡镇的补助，交通事业专项，堤防维护、排渍电费及防汛抗旱，精准扶贫支出，农业保险，粮食储备轮换及农户科学储粮支出等。

4、促发展支出6500万元，主要用于税收征管工作经费，项目建设前期经费，美丽乡村建设，财源建设支出，文化旅游产业发展资金，生态保护，创建公共文化示范区，政府投资建设项目审计工作经费等。

5、促和谐支出4800万元，主要是处理疑难信访问题和应急经费，社会治安综合治理，债务还本付息等。

6、部门专项工作经费5200万元。

三、2019年财政工作思路

2019年，我们将围绕预算草案安排, 积极发挥财政职能作用,稳步推进财政各项改革,努力完成全年预算任务。

1、瞄准提质增效，在提升财政收支质量上有新贡献。提升发展质态。找准财政扶持产业发展切入点和着力点，支持培育发展新动能，全面落实减税降费政策，继续实施创新驱动战略，激励工业发展和推进科技创新促发展等政策，推动企业释放发展新活力。提升收入质量。全力以赴抓收入，重点抓税源建设和收入提质，加强收入分析，进一步强化均衡入库意识，切实做到应收尽收。提升支出质效。建立财政支出进度考核制度，注重优化结构、用好增量、激活存量，集中财力确保政策性支出安排落实，大力压缩一般性支出。

2、聚焦美好生活，在保障和改善民生上有新成效。突出民生事业保障。集中财力用于民生事业，全面梳理民生提标政策，精细编制财政预算，把财力配置向民生领域倾斜,推动解决好发展不平衡不充分问题。突出城乡事务统筹。以乡村振兴为抓手，认真贯彻落实城乡规划、产业发展、基础设施、就业保障、公共服务、社会管理“六个一体化”要求，加大城乡统筹项目支持扶持力度。突出社会事业发展。加强医疗卫生惠民，推进“综合医改”和“医养融合”，提升社会服务保障能力。加快教育现代化进程，促进教育优质均衡发展。加强文化惠民，打通公共文化服务“最后一公里”。

3、坚持标本兼治，在防范地方政府债务风险上有新举措。全面厘清政府债务。扎实履行监管职责，进一步加大清理力度，摸清债务底数。加强债务指标监测。在澄清底数的基础上，加强日常管控，把结构调最优，把成本控制住，把风险防控能力提上去。及时处置潜在风险。在确保不发生区域性债务风险和违规融资前提下，确保债务规模下降到合理区间，打好防范化解地方政府性债务风险攻坚战。

4、深化改革创新，在建立现代财政机制上有新突破。进一步完善财政体制。适时调整完善区与镇（街道）财政体制（结算办法），建立事权与支出责任相适应的机制，增强基层加快发展的动力。进一步深化改革创新。积极应对财税体制改革，规范专项资金管理，全覆盖推动绩效评价工作，进一步盘活财政存量资金，强化国有资产管理，推动财政管理再上新台阶。进一步加强队伍建设。切实巩固区委巡察成果，狠抓财政系统作风建设，优化服务质量。坚持正确选人用人导向，完善考评机制，旗帜鲜明地为敢于担当、踏实做事、不谋私利的财政干部撑腰鼓劲，充分激发广大财政干部干事创业的激情。

各位代表，新时代绘就新蓝图，新使命呼唤新担当。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，深入贯彻党的十九大精神，提高政治站位，以增加收入、管控风险、涵养财源、强化保障为重点，重整行装再出发、撸起袖子加油干，加压奋进推动全区财政工作上水平、上档次、上台阶，为“打造洞庭生态明珠、建设现代滨江新区”作出新的贡献！