2021年度岳阳市君山区钱粮湖镇中学部门决算

　　目 录

　　第一部分岳阳市君山区钱粮湖镇中学概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分  岳阳市君山区钱粮湖镇中学概况

　　一、部门职责

　　学校主要实施中小学阶段义务教育，促进基础教育发展，中小学学历教育及区教育局交办的其他事项。开展学校各项工作；严格管理学校各项开支，控制三公经费支出；保障教职员工的工资福利待遇，保证学校各项工作顺利开展；保障全体师生安全，提高教学质量，稳定教学秩序。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。

　　岳阳市君山区钱粮湖镇中学为君山区教育局所属公益一类事业单位，经费形式为财政全额拨款。学校核定编制数112名，其中全额编制112名，差额编制0名，自收自支0名。该单位部门预算实有人员272人，其中在职人员112人，离休人员0人，退休人员160人，其他人员0人。现有教学班45个，学生1472人。岳阳市君山区钱粮湖镇中学设置了党政办、教务处、德育处、总务处、工会、办公室6个内设机构。

　　（二）决算单位构成。

　　岳阳市君山区钱粮湖镇中学2021年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市君山区钱粮湖镇中学，城东明德小学，城西明德小学，古月湖小学，向阳小学，三分店幼儿园，合成一个整体钱粮湖镇中学预算单位，因此本部门决算含1所中学，4所小学，1所幼儿园。

　　第二部分 岳阳市君山区钱粮湖镇中学2021年度部门决算表（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）

　　第三部分 岳阳市君山区钱粮湖镇中学2021年度部门决算情况说明（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）

　　一、 收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计均为2690.16万元，与2020年相比，收、支总计各增加136.61万元，增长5.35%。主要原因是2021年度增加了本年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加，导致本年支出超2020年度。

　　二、 收入决算情况说明

　　2021年度收入合计2690.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2687.78万元，占99.91%；事业收入2.39万元，占0.09%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、 支出决算情况说明

　　2021年度支出合计2690.16万元，其中：基本支出2370.58万元，占88.12%；项目支出319.58万元，占11.88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计均为2687.78万元，与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加136.65万元，增长5.36%。主要原因是2021年度增加了本年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加，导致本年支出超2020年度。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出2687.78万元，占本年支出合计的99.91%。与2020年度相比，财政拨款支出增加166万元，增长6.57%,主要原因是2021年度增加了本年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加，导致本年支出超2020年度。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出2687.78万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2357.67万元，占87.72%；社会保障和就业（类）支出325.68万元，占12.12%；卫生健康（类）支出4.43万元，占0.16%；

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算为2150万元，支出决算为2,687.78万元，完成年初预算的171.52%。其中：

　　1、教育支出（类）

　　（1）普通教育（款）学前教育（项）。

　　年初预算为30.00万元，支出决算为48.24万元，较年初预算增加18.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加。

　　（2）普通教育（款）小学教育（项）。

　　年初预算为220万元，支出决算为266.48万元，完成年初预算的121.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加。

　　（3）普通教育（款）中学教育（项）。

　　年初预算为483.00万元，支出决算为545.96万元，完成年初预算的113.04%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加。

　　（4）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

　　年初预算为1100万元，支出决算为1439.49万元，完成年初预算的130.86%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加。

　　（5）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）。

　　年初预算为30万元，支出决算为57.51万元，完成年初预算的191.7%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中钱粮湖镇中学设施设备改造拨款增加。

　　2、社会保障和就业支出（类）

　　（1）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。

　　年初预算为280万元，支出决算为315.76万元，完成年初预算的112.77%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度退休人员增加及单位离退休费标准增加，导致超年初预算。

　　（2）财政对抚恤的补助（款）财政对死亡抚恤的补助（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为5.51万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加5.51万元，年初无预算安排，年中追加。

　　（3）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

　　年初预算为4.00万元，支出决算为4.42万元，完成年初预算的110.5%。决算数大于年初预算数的主要原因是年度人数增加导致超年初预算。

　　3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为3万元，支出决算为4.43万元，完成年初预算的147.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度人数增加导致超年初预算。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出2,368.2万元，其中:

　　人员经费2048.92万元，占基本支出的86.52%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费319.27万元，占基本支出的13.48%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（ 由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比 ），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。   

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。   

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车；与上年持平，主要原因为无公务用车。   

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（ 由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比 ），决算数等于年初预算数的主要原因是：无接待任务；与上年持平，主要原因是未安排接待活动。  

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。其中：

　　因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　公务接待费支出决算0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　十、机关运行经费支出说明

　　岳阳市君山区钱粮湖镇中学单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

　　十一、一般性支出情况

　　2021年本部门开支会议费6.3万元，用于召开教师会议，人数260人，内容为教师工作会议；开支培训费11.25万元，用于开展教师提升等培训，人数112人，内容为拓展专业知识，师风师德培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　2021年度政府采购支出总额123万元，其中：政府采购货物支出123万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占有情况说明

　　截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　根据《君山区财政局关于开展2022年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳君财发〔2022〕39号）要求，我单位通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题，为进一步规范财政支出管理、健全项目和资金使用管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考，部门整体支出绩效自评报告已按要求按时按质公开。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　2021年钱粮湖镇中学完成了学校公用经费、人员经费，社会效益3个项目的绩效自评，项目达到了预定的绩效目标，在部门决算中项目绩效自评结果为“优”。

　　（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果

　　（1）社会效益

　　优化学校管理举措，确保学校优质发展，全面提升学校声誉，培养更多优质学生。2021年毕业升学考试取得了好成绩。

　　（2）经济效益

　　学校实现了预算管理的精细化管理，进一步强化了省市区财政拨款资金的监管，收支平衡无负债。

　　（3）生态效益

　　完成了学校提质改造建设工程、校园绿化，校园美化、亮化工作正在稳步进行。

　　（4）社会公众满意度

　　社会满意度100%以上，家长满意度100%以上，学生满意度达100%以上。

　　2021年钱粮湖镇中学以部门为主体开展的重点绩效评价为2020年学校整体支出绩效评价，经评价小组评定，学校班子会议研究，整体支出绩效评价结果为“优”。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

　　2021年度岳阳市君山区钱粮湖镇中学部门决算公开表格

2021年度岳阳市君山区钱粮湖镇中学部门决算公开表格.XLS