2021年度岳阳市君山区许市镇中学部门决算

　　目 录

　　第一部分岳阳市君山区许市镇中学概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分  岳阳市君山区许市镇中学概况

　　一、部门职责

　　1、认真贯彻执行国家有关财经法规和学校财务制度。

　　2、负责组织编制学校部门预算，并上报上级主管部门；组织编制学校预算，并对预算执行、调整等进行日常管理工作。

　　3、负责做好年终决算及会计报表的编制、审核，编写年度部门决算分析评价报告及上报工作。

　　4、负责配合领导争取国家财政拨款，多渠道筹集资金，建立和巩固良好的对外合作关系。

　　5、负责协调教育、财政、审计、税务等上级部门和学校纪监审等部门的专项检查工作。

　　6、负责学校教育工会会计核算、报表编制等财务管理工作。

　　7、负责学校会计人员的管理、继续教育培训等工作。

　　8、配合其他处室开展各项工作。

　　9、配合其他科室开展各项工作，完成领导交办的其他工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。

　　岳阳市君山区许市镇中学为君山区教育局所属公益一类事业单位，经费形式为财政全额拨款。学校辖区有初中学校1所，小学4所，公立幼儿园2所，核定编制数153名，其中全额编制153名，差额编制0名，自收自支0名。该单位部门预算实有人员290人，其中在职人员153人，离休人员0人，退休人员137人，其他人员0人。现有初中教学班20个，学生1066人；小学教学班40个，学生1794人；幼儿园在园人数431人。岳阳市君山区许市镇中学设置了校长室、办公室、财务室、政教处、教务处、总务处、工会7个内设机构。

　　（二）决算单位构成。

　　岳阳市君山区许市镇中学单位2021年部门决算汇总公开单位构成只有本级，因此本部门决算仅含本级决算。

　　第二部分 岳阳市君山区许市镇中学2021年度部门决算表（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）

　　第三部分 岳阳市君山区许市镇中学2021年度部门决算情况说明（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计均为3643.65万元，与2020年相比，收、支总计各增加127.07万元，增长3.61%。主要原因是黄金小学教学楼及配套附属工程、逸夫小学教学楼工程、凉亭小学教学楼工程等项目支出，以及2021年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2020年度。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计3643.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3640.61万元，占99.92%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3.03万元，占0.08%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计3643.65万元，其中：基本支出2828.95万元，占77.64%；项目支出814.7万元，占22.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计均为3640.61万元，与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加126.89万元，增长3.61%。主要原因是黄金小学教学楼及配套附属工程、逸夫小学教学楼工程、凉亭小学教学楼工程等项目支出，以及2021年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2020年度。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出3640.61万元，占本年支出合计的99.92%。与2020年度相比，财政拨款支出增加167万元，增长4.81%,主要原因是黄金小学教学楼及配套附属工程、逸夫小学教学楼工程、凉亭小学教学楼工程等项目支出，以及2021年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2020年度。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出3640.61万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3291.85万元，占90.42%；社会保障和就业（类）支出344.53万元，占9.46%；卫生健康（类）支出4.23万元，占0.12%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算为3000万元，支出决算为3,640.61万元，完成预算的121.35%。其中：

　　1、教育支出（类）

　　(1)普通教育（款）学前教育（项）。

　　年初预算为30万元，支出决算为45.07万元，完成年初预算的150.23%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度幼儿数增加，生均公用经费标准提高，以及对许市镇中心幼儿园进行了提质改造。

　　(2)普通教育（款）小学教育（项）。

　　年初预算为420万元，支出决算为461.95万元，完成年初预算的109.98%，决算数大于年初预算数的主要原因是：生均公用经费标准提高，为年中追加，以致小学教育支出超年初预算41.95万元。

　　（3）普通教育（款）初中教育（项）。

　　年初预算为500万元，支出决算为535.62万元，完成年初预算的107.12%，决算数大于年初预算数的主要原因是：生均公用经费标准提高，为年中追加，以致初中支出超年初预算35.62万元。

　　（4）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

　　年初预算为1400万元，支出决算为1838.88万元，完成年初预算的131.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是：黄金小学教学楼及配套附属工程、逸夫小学教学楼工程、凉亭小学教学楼工程等项目支出增加，以致其他普通教育支出超年初预算438.88万元。

　　（5）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

　　年初预算为196万元，支出决算为223.33万元，完成年初预算的113.94%，决算数大于年初预算数的主要原因是：凉亭小学教学楼工程及黄金小学教学楼及配套附属工程项目支出增加，以致其他教育附加安排的支出超年初预算27.33万元。

　　（6）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

　　年初预算为140万元，支出决算为187万元，完成年初预算的133.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度中小学暑假维修项目支出增加，以致其他教育支出超年初预算47万元。

　　2、社会保障和就业支出（类）

　　（1）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。

　　年初预算为300万元，支出决算为321.42万元，完成年初预算的107.14%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度退休人员增加及单位基本养老保险基金标准增加，导致超年初预算。

　　（2）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

　　年初预算为8万元，支出决算为13.14万元，完成年初预算的164.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度退休人员增加及单位基本养老保险基金标准增加，导致超年初预算。

　　（3）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为4.91万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加4.91万元，年初没有安排预算，为年中追加。

　　（4）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

　　年初预算为4万元，支出决算为5.06万元，完成年初预算的126.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度人数增加导致超年初预算。

　　3、卫生健康支出（类）

　　（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为2万元，支出决算为4.23万元，完成年初预算的211.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度内事业编制人数有变化，导致超年初预算。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出2,825.92万元，其中:

　　人员经费2329.57万元，占基本支出的82.44%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费496.35万元，占基本支出的17.56%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车；与上年持平，主要原因为无公务用车。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无接待任务；与上年持平，主要原因是未安排接待活动。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元，（由于“三公”经费为0，无法计算百分比）。其中：

　　因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　公务接待费支出决算0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　十、机关运行经费支出说明

　　岳阳市君山区许市镇中学单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

　　十一、一般性支出情况

　　2021年本部门开支会议费2.55万元，暑假师德师风培训会议，人数154人，内容为师德师风的培训，9月重阳节退休教师会等；开支培训费46万元，用于开展新田县骨干校长研修培训，人数90人，内容为学生自主管理与德育，学校品牌创建的路径与策略等；开展君山区校长培训，人数21人，内容为师德师风，如何做一名好校长等；用于开展教学业务培训，人数154人，内容为教师远程教育培训、骨干教师示范教学培训、国培集中研修培训、教师继续教育等各项业务培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　2021年度政府采购支出总额106万元，其中：政府采购货物支出106万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占有情况说明

　　截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

　　根据《君山区财政局关于开展2022年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳君财发〔2022〕39号）要求，我单位通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题，为进一步规范财政支出管理、健全项目和资金使用管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考，部门整体支出绩效自评报告已按要求按时按质公开。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　2021年岳阳市君山区许市镇中学完成了人员经费的绩效自评，项目达到了预定的绩效目标，在部门决算中项目绩效自评结果为“优”。

　　（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果

　　2021年岳阳市君山区许市镇中学以部门为主体开展的重点绩效评价为2020年岳阳市君山区许市镇中学整体支出绩效评价，经评价小组评定，许市镇中学班子会研究，整体支出绩效评价结果为“优”。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

　　专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养     人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

　　专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

　　信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

　　2021年度岳阳市君山区许市镇中学部门决算公开表格

2021年度岳阳市君山区许市镇中学部门决算公开表格.XLS