2021年度岳阳市君山区残疾人联合会部门决算说明
2021年度岳阳市君山区残疾人联合会部门决算
目录
第一部分 岳阳市君山区残疾人联合会单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
岳阳市君山区残疾人联合会
单位概况
一、 部门职责
君山区残联为全额拨款的人民团体，主要职责是团结教育残疾人遵守法律法规，发扬乐观进取精神，自尊、自强、自信、自立，为社会多作贡献；宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；协助区政府研究、制定和实施残疾人事业的政策、规划和计划，对有关业务进行指导和管理，听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务;开展残疾人康复、教育、劳动就业、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会活动等。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
君山区残疾人联合会内设综合性办公室一个, 现有在职人员8人，其中：行政编制人员2人，2人改非，事业编制1人，劳务派遣3人。
（二）决算单位构成
岳阳市君山区残疾人联合会2021年部门决算汇总公开单位构成包括：1、君山区残疾人联合会本级2、君山区残联辅助器具服务站
第二部分 岳阳市君山区残疾人联合会2021年度部门决算表（见附表，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入。）
第三部分岳阳市君山区残疾人联合会2021年度部门决算情况说明
（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计385.95万元。与上年相比，减少72万元，下降15.76%，较上年较少的主要原因是贯彻落实厉行节约，减少各类开支。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计349.98万元，其中：财政拨款收入292.58万元，占83.6%；政府性基金预算财政拨款收入57.4万元，占16.4%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计385.95万元，其中：基本支出98.9万元，占25.63%；项目支出287.05万元，占74.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款总收入385.95万元，比上年减少72万元，下降15.76%，较上年减少的主要原因为是贯彻落实厉行节约，减少各类开支；财政拨款支出总计385.95万元，比上年减少72万元，下降15.76%，较上年减少的主要原因为是贯彻落实厉行节约，减少各类开支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出328.55万元，占本年支出合计的85.13%，与上年相比，财政拨款支出减少26万元，下降7.21%，主要是因为是贯彻落实厉行节约，减少各类开支。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出328.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3万元，占0.91%；社会保障和就业（类）支出317.21万元，占96.55%；卫生健康（类）支出3.27万元，占1%；住房保障（类）支出5.07万元，占1.54%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为177.21万元，支出决算数为328.55万元，完成年初预算的185%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为3万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加3万元，年初没有安排预算，为年中追加。
2、社会保障和就业支出（类）
（1）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为6.93万元，支出决算为6.91万元，完成年初预算的99.71%，决算数与年初预算数基本持平，主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数变化不大。
（2）残疾人事业（款）行政运行（项）
年初预算为78.67万元，支出决算为80.41万元，完成年初预算的102%，决算数与年初预算数基本持平，主要原因是行政运行经费未增加。
（3）残疾人事业（款）残疾人康复（项）
年初预算为81.64万元，支出决算为76.8万元，完成年初预算的94%，决算数与年初预算数基本持平，主演原因是残疾人康复项目按计划运行，未增加其他经费。
（4）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）
年初预算为0万元，支出决算为11.56万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加11.56万元，年初没有安排预算，为年中追加。
（5）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为141.29万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加141.29万元，年初没有安排预算，为年中追加。
（6）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为0.42万元，支出决算为0.24万元，完成年初预算的57%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。
3、卫生健康支出（类）
（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为4.55万元，支出决算为3.18万元，完成年初预算的70%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位公务员补充医疗保险统一由财政代付。
（2）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.09万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加0.09万元，年初没有安排预算，为年中追加。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为5万元，支出决算为5.07万元，完成年初预算的101%，决算数与年初预算数基本持平，主演原因是人员变动不大，公积金缴费基数变化不大。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出98.9万元，其中：
人员经费76.56万元，占基本支出的77.41%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费22.34万元，占基本支出的22.59%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.1万元，支出决算为2.99万元，完成预算的96.45%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为3.1万元，支出决算为2.99万元,完成预算的96.45%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 与上年相比减少0.32万元，下降6.28%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。 公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，没有增减变化，与上年实际发生数一致，没有增减变动，主要原因两年来我单位没有公务用车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.99万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为2.99万元，其中：其他国内公务接待支出2.99万元,主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2021年共接待国内公务接待批次38个、接待人次376人次（不包括陪同人员）。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，主要是车辆油费、路桥费、修理维护等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入57.4万元；年初结转和结余0万元；支出57.4万元，其中：基本支出0万元，项目支出57.4万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
（1）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，支出决算为39.2万元，较年初预算的增加39.2万元，年初没有安排预算，为年中追加。
（2）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于其他社会公益事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为18.2万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算的增加18.2万元，年初没有安排预算，为年中追加。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出22.34万元，比年初预算数增加11.37万元，增长103.65%；主要原因是：办公楼整体维修。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个，共涉及资金229.65万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度彩票公益金安排的支出1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金57.4万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年度部门无国有资本经营预算。
组织对“0-6岁残疾儿童康复救助”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出70万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位积极探索完善项目管理的有效机制，不断完善管理制度，形成了一套行之有效的资金和项目管理体系。保证了安全生产隐患整治项目的安全有效运行，确保了各项目顺利实施，取得了明显的效果。项目资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。
组织对“残疾人联合会本级”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3万元，政府性基金预算支出57.4万元。从评价情况来看，根据考核评分细则，本单位严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，依照计划管理使用，整体支出对保障政府办工作的正常运行、为全区发展大局服务发挥了重要保障作用。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为97分，部门整体支出绩效为“优”。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是宣传发动全铺开。通过宣传橱窗、黑板报、农村高音广播等多种宣传渠道对此项目进行大力宣传，在社区、村里张贴“0-17岁贫困残疾儿童实施抢救性康复”的通知，让广大居民了解项目开展情况，为残疾儿童家庭提供信息。二是筛查不漏一人。在全区范围内调查残疾儿童，为保证筛查的儿童都能参加康复治疗，我们在乡镇、街道摸底基础上逐一入户了解情况，共筛查出的65名残疾儿童符合救助条件。三是康复训练不漏一人。本次康复训练我区为贯彻“早干预、早康复”的方针，我会克服困难，积极组织资金，联络沟通各级部门，将65名符合条件的残疾儿童全部送进各级康复机构，并为他们排忧解难，创造条件如期参加各种训练。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
2021年岳阳市君山区残疾人联合会以部门为主体的开展的重点绩效评价为2021年残疾人联合会整体支出绩效评价，经评价小组评定，报君山区残疾人联合会班子会研究，整体支出绩效评价结果为“优”。残疾人联合会0-6岁残疾儿童康复救助项目绩效评价，经评价小组评定，报供君山区残疾人联合会班子会研究，项目支出绩效评价结果为“优”。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
2021年度岳阳市君山区残疾人联合会部门决算公开表格
2021年度岳阳市君山区残疾人联合会整体支出绩效评价报告
2021年度0-6岁残疾儿童康复救助项目支出绩效评价报告
2021年度岳阳市君山区残疾人联合会部门决算公开表格.XLS
