2019年度岳阳市君山区审计局部门决算情况公开说明

目  录

第一部分岳阳市君山区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

岳阳市君山区审计局概况

一、部门职责

君山区审计局是君山区人民政府工作部门，一、贯彻执行国家、省、市审计方针政策，参与制定本区审计、财政方面的政策，制定审计业务工作规划，并监督执行，组织行业和专项资金的审计或审计调查。二、向区政府报告和向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策、宏观调控措施的意见和建议。三、依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行区本级财政预算执行情况和其他财政收支等八项审计。四、向区政府提交区本级预算执行情况的审计结果报告，受区政府委托向区人大常委会提出本级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。将区财政局的预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责划入审计局。五、组织开展行业审计、专项审计和审计调查，并向上级审计机关、区政府和有关部门反映情况，提出建议。六、受区委、区政府委托，依法对党政领导干部和国有企业负责人进行任期经济责任审计。七、组织实施对全区内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的审计业务质量，组织审计专业培训。八、加强区委对审计工作的领导，更好发挥审计监督作用，区委审计委员会办公室设在区审计局，不再保留区领导干部经济责任审计工作领导小组及办公室。九、将原发展改革和工业信息化局的重大项目稽查职责划入审计局。十、机关党支部按章程设置，负责群团、离退休干部和关心下一代。十一、承办区委、区政府交办的其他事项以及对上级审计机关授权项目进行审计监督。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

岳阳市君山区审计局单位内设机构包括：办公室、法规与审理股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计中心。

（二）决算单位构成。

岳阳市君山区审计局单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：部门决算只包括局机关本级决算，不包含下属单位或机构。

第二部分 岳阳市君山区审计局2019年度部门决算表（见附表）

第三部分 岳阳市君山区审计局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计456.24万元，与2018年相比，收、支总计增加80.26万元，增长21.35%。主要原因是单位工作业务量大，政府投资类审计项目增加，人员较少，本年有人员调入、外聘人员和中介机构。

二、收入决算情况说明

本年收入合计456.24万元，其中：财政拨款收入456.24万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计371.82万元，其中：基本支出229.1万元，占61.62%。项目支出142.72万元，占38.38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计456.24万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加80.26万元，增长21.35%。主要原因是单位工作业务量大，政府投资类审计项目增加，人员较少，本年有人员调入、外聘人员和中介机构。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出371.82万元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，财政拨款支出减少4万元，减少1.11%,主要原因是未及时结账。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出371.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出314.94万元，占84.7%；社会保障和就业（类）支出27.65万元，占7.44%；卫生健康（类）支出13.38万元，占3.6%；住房保障（类）支出15.85万元，占4.26%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为442.65万元，支出决算为371.82万元，完成年初预算的84%，支出决算小于年初预算的主要原因是上年委托协议项目、劳务费等未及时结算。

按经济分类：工资福利支出199.74万元，比上年增加36.41%。商品和服务支出29.36万元，比上年减少71.65%。无对个人和家庭补助支出。项目支出142.72万元，比上年增加13.27%。其中：工资福利支出42.7万元，上年无工资福利支出。商品和服务支出100.02万元，比上减少20.62%，主要原因是上年委托协议项目、劳务费等未及时结算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出229.1万元，其中:人员经费199.74万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费29.36万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）

费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为15万元，支出决算为4.8万元，完成预算的32%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。与上年持平。

公务接待费支出预算为15万元，支出决算为4.8万元,完成预算的32%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.8万元，占100 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4.8万元，全年共接待来访团组98个、来宾588人次，主要是与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2019年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的收支。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

成立绩效评价工作领导小组，周铁光为组长，陶德龙为副组长，戴辉云、刘新跃为成员的工作领导小组，组织开展了君山区审计局2019年度绩效管理工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

通过以周铁光为组长，陶德龙为副组长，戴辉云、刘新跃为成员的领导小组，根据绩效评价评分表对君山区审计局2019年度进行项目绩效自评，且结果为优秀。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

君山区审计局2019年度预算绩效管理工作已完成、整体绩效评价结果为优秀。

按照财政绩效部门要求已公开。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

岳阳市君山区审计局2019年机关运行经费支出29.36万元。比年初预算数增加1.39万元。增加4.63%，主要原因是：单位工作业务量大，人员较少，本年有人员调入。

（二）政府采购支出情情况

本年度无政府采购。  

（三）国有资产占有情况

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

机关运行经费：指:为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，行政事业单位职工和遗嘱生活补助，因公负伤等住院治疗住院、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费等，支付的临时性生活困难补助。

第五部分 附件

附件：2019年度岳阳市君山区审计局部门决算公开表格

附件点击下载：2019年度岳阳市君山区审计局部门决算公开表格.XLS