一、2023年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。2023年全区一般公共预算收入预计完成5.02亿元，占预算的102.7%，同比增长20.5%。 其中：地方税收收入3.54亿元，占预算的103.4%，同比增长13.1%；非税收入1.48亿元，占预算的101%，同比增长42.9%。税比70.5%。

全区一般预算支出预计完成22.11亿元，占预算的100%，同比增长6.4%。

（二）政府性基金预算执行情况。政府性基金预算本级收入预计完成12.38亿元，其中：政府性基金预算收入8.56亿元，新增专项债券收入3.82亿元。

政府性基金预算支出预计完成12.38亿元，其中：政府性基金支出9.18亿元，调出资金平衡一般预算3.2亿元。

（三）社保基金预算执行情况。社保基金预算收入预计完成1.44亿元，其中：城乡居民养老保险基金收入0.29亿元，机关事业养老保险基金收入1.04亿元，就业资金收入0.11亿元。

社保基金预算支出预计完成1.31亿元，其中：城乡居民养老保险基金支出0.17亿元，机关事业养老保险基金支出1.03亿元，就业资金支出0.11亿元。

（四）政府债务情况。2023年底预计我区政府债务32.1亿元、隐性债务21.78亿元、关注类债务1.02亿元，财政暂付款1亿元。根据2023年底债务余额与全年综合财力分析，我区债务率约为195%，债务风险等级维持在风险提示区不变。

因目前尚未关账，上述预算执行情况均为预计数，在决算编制汇总后还会有所调整，届时再向区人大常委会专题报告。

（五）2023年预算工作主要特点。

2023年，在区委、区政府的坚强领导下，全区各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，主动接受区人大监督，坚持稳中求进工作总基调，积极组织财税入库，调整优化支出结构，守住“三保”工作底线，强化预算绩效管理，提高资金使用效益，为全区经济社会稳健发展提供了较好的财力保障。

1.坚持有保有压，切实兜牢“三保”支出。从严从紧科学编制预算，坚持“三保”支出尤其是国家标准的“三保”支出在预算安排的优先地位，确保预算足额安排。严格落实过紧日子要求，大力压减“三公”经费等一般性支出，集中财力保障中央、省、市和区委重大政策落实。 

　　2.狠抓增收节支，确保财政收支平衡。一是坚持统筹兼顾，全力组织财政收入。区财税部门协调联动，加强经济运行分析研判，坚持依法征收、应收尽收，力保年度区本级税收任务圆满完成。规范非税收入管理，充分挖掘各类非税增收潜力，确保各项非税收入征收入库。二是把握政策导向，积极争取上级资金。通过加强与上级财政部门沟通对接，争取上级资金14.23亿元，争取债券资金4.86亿元。三是加强债务风险防控，化解政府隐性债务3.21亿元，付息0.99亿元，圆满完成十年化债年度工作任务，确保我区债务风险等级维持在风险提示地区。

3.坚持惠农惠民，确保民生政策落实。坚持以人民为中心的发展思想，全面落实中央、省、市各项民生政策，全区民生支出16.76亿元，占财政支出的75.8%，社会保障水平稳步提升。一是大力支持乡村振兴。认真落实“四个不摘”要求，投入衔接资金0.47亿元。二是推进重点社会事业建设。投入教育资金3.03亿元，投入社保和社会救助资金3.57亿元，投入卫健资金1.52亿元，投入环保资金0.76亿元。三是保重点项目支出需要。拨付1.85亿元用于城区集中供水、滨江路修建等项目建设；统筹整合涉农资金0.26亿元，用于支持农村基础设施建设。

4.加强财政管理，提升财政工作质效。一是强化绩效管理结果应用。出台了《君山区“绩效管理提升年”行动实施方案》，进一步建立健全绩效评价结果与预算安排、改进管理、政策调整的挂钩机制，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。二是全面完成预算一体化建设。将我区各预算单位，全部纳入预算一体化系统管理，并将当年预算指标和预算单位人员台账全部录入财政预算系统，财政资金支付效率进一步提高。三是全力推动“三资”改革。在全面清查、分类梳理的基础上，积极制定资产处置实施方案，按照能用先用、不用可售、不售可租、能融则融原则，高效盘活利用闲置资产资源21.05亿元，形成上缴国库收入9.46亿元。 

2023年全区财政预算执行总体良好，但仍存在一些问题和困难，主要是：地方财政收入结构单一，财政稳定增收的基础还不牢固；“三保”支出与化解政府债务风险任务艰巨，收支矛盾尖锐；财政资金使用绩效有待进一步提高；部分单位过“紧日子”思想认识不够。对这些问题，我们将高度重视，认真分析，努力加以解决。

二、2024年预算草案情况

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神承上启下的关键之年，是实施“十四五”规划的奋进之年。全区财政预算编制工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，落实区委、区政府决策部署，根据“资源统筹、收支匹配、结构优化、绩效优先”的原则，落实零基预算编制要求，树牢过紧日子思想，切实兜牢“三保”底线，强化重点领域保障，进一步压减一般性支出。全面完善项目库管理，进一步推进全链条预算绩效管理，提升部门预算编制标准化、精细化水平。

根据上述预算编制指导思想的要求，结合我区国民经济发展现状，2024年全区财政收支预算草案：

（一）一般公共预算

1.收入预算。2024年，地方一般公共预算收入5.52亿元，比2023年预计完成数增加0.5亿元，增长10%。税比70.8%。

2.本级可用财力来源。预计全区一般公共预算可用财力为14.13亿元。具体是：地方一般公共预算收入形成财力5.52亿元，加上级财力性转移支付6.12亿元，加调入资金2.93亿元，减上解支出0.44亿元。

3.本级财力支出安排。按照“量入为出，收支平衡”的原则，结合部门预算初步汇总情况，拟安排一般公共预算支出14.13亿元。支出投向情况是：人员类工资性支出4.91亿元，运转类项目中的公用经费支出0.23亿元，其他运转类常规项目支出和特定目标类项目支出8.99亿元。

（二）政府性基金预算

1.收入预算。政府性基金收入计划9.48亿元，其中：土地出让金收入3亿元，耕地指标交易2亿元，“三资”盘活4.27亿元，城市基础设施配套费收入0.06亿元，污水处理费收入0.15亿元。

2.本级支出预算。根据政府性基金“以收定支”的原则，相应安排支出9.48亿元，其中：征地和拆迁补偿支出2.02亿元，PPP项目财政可行性缺口补助0.7亿元，专项债券付息支出0.5亿元，隐性债务还本3.28亿元，污水处理运行维护支出0.05亿元，调出资金2.93亿元。

（三）社会保险基金预算

1.收入预算。社会保险基金预算总收入2.01亿元，其中：城乡居民养老保险基金收入0.34亿元，机关事业养老保险基金收入1.67亿元。

2.支出预算。全区社会保险基金预算总支出1.91亿元，其中：城乡居民养老保险基金支出0.24亿元，机关事业养老保险基金支出1.67亿元。

三、凝神聚力，全力做好2024年财政工作

1.加强财源建设，促进财政可持续发展 。排除万难，着力稳住收支基本盘。一是千方百计稳收入盘子。以更主动、更积极的姿态把握收入组织力度和节奏，对全区收入形势进行跨周期的科学动态研判。努力培育夯实优质税源，进一步谋大引强，做强做大主导产业，夯实税源基底，确保预算收入平稳、质量向好。二是多措并举争上级债券。加强一般债、专项债券、国债争取力度，建立项目谋划、储备和申报定期会商机制，完善债券项目常态化储备机制。三是多管齐下争项争资。全面梳理上级专项资金支持政策，全力配合相关部门争取农业、水利、交通、环保、住房保障等资金，力争2024年争资增长10%以上。

2.优化支出结构，保障重点支出。一是坚决落实过紧日子要求。严格控制机关事业单位“三公”经费等一般性支出，按比上年压减20%标准控制2024年区直单位运行维护费和业务工作经费支出预算。二是加强资源统筹保重点支出。将“三保”、债务还本付息及其他刚性支出作为预算安排的首要任务足额保障，严格控制其他非必要支出。三是加快预算执行进度。加快部门预算资金支出进度，全年部门整体支出进度力争达到95%。加大存量资金盘活力度，将基本支出、“三公”经费结余和结转一年以上的项目资金全部收回，统筹用于急需支持的领域。

3.深化各项改革，提高依法理财水平。一是加强财政内部制度建设。进一步完善预算一体化、政府采购、投资评审等制度。二是持续推进“三资”改革。激活国有土地，做活特许经营权，盘活闲置存量资产，完善国有企业现代企业制度，促进国资国企提质提效。三是全面实施绩效管理。严格树立“花钱要问效，无效要问责”的绩效管理理念，把事前、事中、事后绩效管理实质性嵌入政策决策和管理全过程。

4.强化风险意识，坚决守住安全底线。把防风险摆在更加突出的位置，高度警惕和防范财政领域风险。一是始终坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，兜牢“三保”底线。二是强化财政库款调度，确保库款平稳安全运行。三是持续加强地方政府债务管理，做好新增债券资金项目申报、发行、使用和管理工作，坚决遏制新增政府隐性债务和村级债务。

5.加强财会监督，进一步严肃财经纪律。按照中央关于进一步加强财会监督工作的意见的要求，压实部门和单位预算管理主体责任。一是加强对预算管理、行政事业性国有资产、政府采购、财务管理、内部控制、会计行为的监督。将财会监督成果作为预算管理、资金安排的重要依据。对发现问题的部门和单位，按规定收回资金、调减预算。二是加强镇村财政财务监管，实施乡镇财政绩效考核，督促乡镇落实依法理财主体责任，提升乡镇财政财务规范化管理水平。三是建立问题线索移送机制和财会监督报告制度。坚决纠正不合理不合规支出，确保财经纪律红线不踩、底线不碰。