2020年度岳阳市君山区农村经营服务站部门决算说明

2020年度岳阳市君山区农村经营服务站部门决算说明

目  录

第一部分岳阳市君山区农村经营服务站概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

岳阳市君山区农村经营服务站概况

一、部门职责

1、开展农村土地承包经营权确权登记工作，加强农村土地承包管理，依法落实和维护农民承包土地的各项权利。

2、负责村级组织“三资”监督管理工作，提出加强村级组织资产、资源、资金等“三资”管理的相关政策建议，并指导实施。

3、充分发挥管理农村经济的职能作用，加大农村集体经济的监督和管理力度。

4、负责农民专业合作社发展和业务指导、组织协调、试点示范、项目扶持、信息服务和培训工作，研究提出农民专业合作社发展的政策建议，并督促落实。

5、依据《湖南省农村集体经济组织审计办法》对全区的村集体经济组织的财务审计进行指导和督促。

6、农民负担监督管理，负责惠农减负政策落实和监督管理，研究提出相关政策建议，并监督实施；承担村民“一事一议”筹资筹劳管理和一事一议财政奖补政策的落实和监管工作。

7、负责与上级农垦部门的工作联系，争取农垦政策支持；参与处理农场体制改革后原农场的遗留问题；负责“农村基金会”遗留问题的处置工作。

8、承办区委、区政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

岳阳市君山区农村经营服务站（农垦事务局）内设机构包括：办公室、农民负担监督股、专业合作社与土地承包股。二级机构包括：农村土地纠纷仲裁庭；农村财务审计站和土地流转服务中心。

（二）决算单位构成。

岳阳市君山区农村经营服务站2020年部门决算汇总单位包括：局机关本级决算和三个二级机构，分别是农村土地纠纷仲裁庭、农村财务审计站和土地流转服务中心。

第二部分

岳阳市君山区农村经营服务站2020年度部门决算表（见附表）

第三部分

岳阳市君山区农村经营服务站2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计2200.2万元，与2019年相比，收入总计增加1602.41万元，增长268.06%；支出总计增加1216.29万元，增加了203.46%。主要原因：2020年区财政安排增加了农垦国有农用地租赁费返还、全区国有农用地确权登记发证配套资金、乡镇农垦土地整治项目开发协调费、农村财务换届审计等多个项目资金。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2200.2万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1192.88万元，占54.22%；政府性基金预算财政拨款收入1007.32万元，占45.78%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1814.08万元，其中：基本支出292.67万元，占16.13%；项目支出1521.41万元，占83.87%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2200.2万元，与2019年相比，财政拨款收入总计增加1602.41万元，增长268.06%；支出总计1814.08万元，增加1216.29万元，增加203.46%。主要原因是：2020年区财政安排增加了农垦国有农用地租赁费返还、全区国有农用地确权登记发证配套资金、乡镇农垦土地整治项目开发协调费、农村财务换届审计等多个项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1097.81万元，占本年支出合计的60.52%。与2019年度相比，财政拨款支出增加500万元，增长83.65%，主要原因是区财政安排君山农垦国有农用地租赁费返还款。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1097.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出518.41万元，占47.22%；社会保障和就业（类）支出32.09万元，占2.92%；卫生健康（类）支出12.39万元，占1.13%；农林水（类）支出521.31万元，占47.49%；住房保障（类）支出13.61万元，占1.24%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为422.83万元，支出决算数为1097.81万元，完成年初预算的259.63%，其中：

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）  其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为518.41万元，较年初预算的增加518.41万元，年初没有安排预算，为年中追加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为14万元，支出决算为12.45万元，完成年初预算的88.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年是退休人员绩效奖励计入了2021年决算支出。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为19.24万元，支出决算为18.77万元，完成年初预算的97.56%，决算数小于年初预算数的主要原因年中人员调整,减少了养老保险缴费支出。

4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.87万元，较年初预算增加0.87万元，年初没有安排预算，为年中追加。

5、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.16万元，较年初预算增加0.16万元，年初没有安排预算，为年中追加。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为9.02万元，支出决算为8.83万元，完成年初预算的97.89%，决算数小于年初预算数的主要原因是年中人员调整,减少了医疗保险缴费支出。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）    公务员医疗补助（项）。

年初预算为3.08万元，支出决算为3.08万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动。

8、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）     财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.32万元，较年初预算增加0.32万元，年初没有安排预算，为年中追加。

9、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。

年初预算为348.84万元，支出决算为349.58万元，完成年初预算的100.21%，决算数与年初预算数基本一致，没有增减变动。

10、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动。

11、农林水支出（类）农业农村（款）  农村合作经济（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11万元，较年初预算增加11万元，年初没有安排预算，为年中追加。

12、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为98.73万元，较年初预算增加98.73万元，年初没有安排预算，为年中追加。

13、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为47万元，较年初预算增加47万元，年初没有安排预算，为年中追加。

14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为13.65万元，支出决算为13.61万元，完成年初预算的99.71%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位工作人员在2020年调入，年初没有纳入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出292.67万元，其中：

人员经费208.87万元，占基本支出的71.37%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费83.8万元，占基本支出的28.63%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为4.3万元，支出决算为2.78万元，完成预算的64.65%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变化，与上年实际发生数一致，没有增减变动。

公务接待费支出预算4.3万元，支出决算为2.78万元，完成预算的64.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。与上年相比减少0.09万元，下降3.14%,减少的主要原因是厉行节约，压缩一般性支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数一致，没有增减变化，与上年实际发生数一致，没有增减变动。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.78万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.78万元，全年共接待来访团组、来宾22次，接待人次198人次（不包括陪同人员），主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2020年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年政府性基金年初结余0万元,本年收入1007.32万元，占本年收入合计的45.78%。本年支出716.28万元，占本年支出合计的39.48%。其中：基本支出0万元，项目支出716.28万元，年末结转和结余291.04万元。主要原因是：一是2020年区财政安排增加了全区国有农用地确权登记发证配套资金、乡镇农垦土地整治项目开发协调费等多个项目资金；二是由于项目没有完工验收，资金在下年仍需使用。

九、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况。

君山区农村经营服务站（农垦事务局）根据上级财政绩效考评文件要求，严格按照国家的相关财务管理制度，做到了财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，整体支出对保障全区服务“三农”和农垦工作的正常运行、项目建设、贯彻执行国家和省的方针、政策、法律法规，发挥了重要作用，强化部门的责任，取得了一定的成绩，确保全区各项社会稳定，为农民增收和农垦体制改革作出应有的贡献。绩效目标完成情况优良，工作完成率、工作完成及时率、质量达标率都达到了100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位2020年按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为98分，等级为优秀。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

根据绩效评价的要求，我单位成立了自评工作领导小组，对2020年度部门整体支出绩效评价，对照自评方案进行研究和部署，党组成员、机关各股室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。从整体情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我单位能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

岳阳市君山区农村经营服务站2020年机关运行经费支出83.8万元。比年初预算数增加了58.59万元，增加232.4%，主要原因是：2020年度在全区范围内继续实施的国有农用地确权、经营现状调查和农村集体产权制度改革等项目，项目未完工，从而使办公费、印刷费、交通费大幅增加。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费1万元，用于召开全区农村宅基管理工作会议，人数65人，内容为全区农村宅基地管理；开支培训费2万元，用于开展农民专业合作社和家庭农场经理人财务和防集资培训，人数155人，内容为开展农民专业合作社和家庭农场经理人、财务人员的财务专业和打击非法集资培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额19.8万元，其中：政府采购货物支出19.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额13万元，占政府采购支出总额的65.66%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（四）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修（护）费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、采访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

附件点击下载：2020年度岳阳市君山区农村经营服务站部门决算公开表格.XLS
2020年度岳阳市君山区农村经营服务站整体支出绩效评价报告.docx