2021年度岳阳市君山区农村经营服务站部门决算说明

　　2021年度岳阳市君山区农村经营服务站部门决算

　　目    录

　　第一部分  岳阳市君山区农村经营服务站单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、政府采购支出说明

　　十三、国有资产占用情况说明

　　十四、2021年度预算绩效情况的说明

　　第四部分  名词解释

　　第五部分  附件

　　第一部分 

　　岳阳市君山区农村经营服务站

　　单位概况

　　一、 部门职责

　　1、开展农村土地承包经营权确权登记工作，加强农村土地承包管理，依法落实和维护农民承包土地的各项权利。

　　2、负责村级组织“三资”监督管理工作，提出加强村级组织资产、资源、资金等“三资”管理的相关政策建议，并指导实施。

　　3、充分发挥管理农村经济的职能作用，加大农村集体经济的监督和管理力度。

　　4、负责农民专业合作社发展和业务指导、组织协调、试点示范、项目扶持、信息服务和培训工作，研究提出农民专业合作社发展的政策建议，并督促落实。

　　5、依据《湖南省农村集体经济组织审计办法》对全区的村集体经济组织的财务审计进行指导和督促。

　　6、农民负担监督管理，负责惠农减负政策落实和监督管理，研究提出相关政策建议，并监督实施；承担村民“一事一议”筹资筹劳管理和一事一议财政奖补政策的落实和监管工作。

　　7、负责与上级农垦部门的工作联系，争取农垦政策支持；参与处理农场体制改革后原农场的遗留问题；负责“农村基金会”遗留问题的处置工作。

　　8、承办区委、区政府交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置

　　岳阳市君山区农村经营服务站（农垦事务局）内设机构包括：办公室、农民负担监督股、专业合作社与土地承包股。二级机构包括：农村土地纠纷仲裁庭；农村财务审计站和土地流转服务中心。

　　（二）决算单位构成

　　岳阳市君山区农村经营管理局2021年部门决算汇总单位包括：局机关本级决算和三个二级机构，分别是农村土地纠纷仲裁庭、农村财务审计站和土地流转服务中心。二级机构含在本级机构预算中。

　　第二部分 岳阳市君山区农村经营服务站2021年度部门决算表（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）

　　第三部分  岳阳市君山区农村经营服务站2021年度部门决算情况说明

　　（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收入总计1678.93万元。与上年相比，收入总计减少521万元，减少23.69%；支出总计1678.93万元，减少521万元，减少了23.69%。主要原因：本年度项目基本完成，项目款基本支付到位，且本年度没有新增项目，财政拨款减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计1292.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1292.81万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计1678.93万元，其中：基本支出323.19万元，占19.25%；项目支出1355.74万元，占80.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收入总计1678.93万元，与上年相比，财政拨款收入总计减少521万元，减少23.69%；支出总计1678.93万元，减少521万元，减少23.69%。主要原因是：2021年农垦国有农用地租赁费返还、全区国有农用地确权登记发证配套资金、乡镇农垦土地整治项目开发协调费等多个项目已基本完成，资金基本支付到位，本年度没有新项目，因此财政拨款也相应减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出1387.88万元，占本年支出合计的82.66%。与2020年度相比，财政拨款支出增加290.00万元，增长26.42%，主要原因是区财政安排君山农垦国有农用地租赁费返还款。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出1387.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出876.82万元，占63.17%；社会保障和就业（类）支出42.01万元，占3.03%；卫生健康（类）支出9.26万元，占0.67%；农林水（类）支出445.55万元，占32.1%；住房保障（类）支出14.23万元，占1.03%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算为466.18万元（明细数308.57万元少157.61万元），支出决算为1387.88（明细数1387.87万元）万元，完成年初预算的297.71%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）

　　（1）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

　　年初预算为157.61万元，支出决算为876.82万元，完成预算的17.98%，较年初预算增加719.21万元，为年中追加。

　　2、社会保障和就业支出（类）

　　（1）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

　　年初预算为13.8万元，支出决算为7.1万元，完成年初预算的51.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政代扣个人部分未纳入统计范围。

　　（2）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

　　年初预算为19.4万元，支出决算为18.86万元，完成年初预算的97.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：离退休人员年终绩效未纳入统计。

　　（3）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为15.38万元，由于预算数为0，无法计算百分比，年初没有安排预算，为年中追加。

　　（4）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

　　年初预算为1.18万元，支出决算为0.67万元，完成年初预算的56.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位有部分退休人员生活补助统一划入了区机关事务局发放。

　　3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

　　年初预算为11.69万元，支出决算为9.26万元，完成年初预算的79.21%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位公务员补充医疗保险统一由财政代付。

　　4、农林水支出（类）

　　（1）农业农村（款）行政运行（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为3.7万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加3.7万元的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整，以致一般行政管理事务（项）支出增加3.7万元，行政运行支出超年初预算3.7万元。

　　（2）农业农村（款）事业运行（项）

　　年初预算为248.34万元，支出决算为253.98万元，完成预算102.27%，较年初预算增加5.64万元，为年中追加。

　　（3）农业农村（款）农业生产发展（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为11万元，由于预算数为0，无法计算百分比，年初没有安排预算，为年中追加。

　　（4）农业农村（款）农村合作经济（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为4万元，由于预算数为0，无法计算百分比，年初没有安排预算，为年中追加。

　　（5）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为17.07万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加17.07万元，年初没有安排预算，为年中追加。

　　（6）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为135万元，由于预算数为0，无法计算百分比，年初没有安排预算，为年中追加。

　　（7）农村综合改革（款）其他综合农村改革支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为20.8万元，由于预算数为0，无法计算百分比，年初没有安排预算，为年中追加。

　　5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

　　年初预算为14.16万元，支出决算为14.23万元，完成年初预算的100.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：我单位在2021年调入工作人员，年初没有纳入预算。

　　五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出323.19万元，其中：

　　人员经费239.41万元，占基本支出的74.08%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费83.78万元，占基本支出的25.92%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.9万元，支出决算为2.7万元，完成预算的69.23%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（ 由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。

　　公务接待费支出预算为3.9万元，支出决算为2.7万元，完成预算的69.23%，决算数小于预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少0.08万元，减少2.88%，减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车；与上年持平，主要原因为两年均没有公务用车。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.7万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为2.7万元，主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出，我单位2021年共接待国内公务接待批次15个、接待人次122人次（不包括陪同人员）。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年无政府性基金本年收入。本年支出291.04万元，为上年结余，占本年支出合计的17.33%。其中：基本支出0万元，项目支出291.04万元。

　　城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为291.04万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），较年初预算的增加291.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年全区国有农用地确权登记发证配套资金、乡镇农垦土地整治项目开发协调费等多个项目资金基本完成，项目资金基本支付到位。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　十、机关运行经费支出说明

　　2021年机关运行经费支出83.78万元。比年初预算数增加了54.51万元，增加199.89%，主要原因是：2021年度在全区范围内继续实施的国有农用地确权、经营现状调查和农村集体产权制度改革等项目，项目未完工，从而使办公费、印刷费、交通费大幅增加。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2021年本部门开支会议费1.2万元，用于召开全区农村宅基管理工作会议，人数65人，内容为全区农村宅基地管理；开支培训费2万元，用于开展农民专业合作社和家庭农场经理人财务和防集资培训，人数155人，内容为开展农民专业合作社和家庭农场经理人、财务人员的财务专业和打击非法集资培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、政府采购支出说明

　　本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备2台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

　　十四、2021年度预算绩效情况说明

　　（1）绩效管理评价工作开展情况。

　　君山区农村经营服务站（农垦事务局）根据上级财政绩效考评文件要求，严格按照国家的相关财务管理制度，做到了财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，整体支出对保障全区服务“三农”和农垦工作的正常运行、项目建设、贯彻执行国家和省的方针、政策、法律法规，发挥了重要作用，强化部门的责任，取得了一定的成绩，确保全区各项社会稳定，为农民增收和农垦体制改革作出应有的贡献。绩效目标完成情况优良，工作完成率、工作完成及时率、质量达标率都达到了100%。

　　（2）部门决算中项目绩效自评结果。

　　农村经营项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为0万元，执行数为366万元，由于预算数为0，无法计算百分比。项目绩效目标完成情况：一是合理使用资金，坚持厉行节约；二是农村经营活动的高效开展。　　

　　（3）部门评价项目绩效评价结果。

　　根据绩效评价的要求，我单位成立了自评工作领导小组，对2021年度部门整体支出绩效评价，对照自评方案进行研究和部署，党组成员、机关各股室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。从整体情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我单位能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

　　预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

　　办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附件

　　2021年度岳阳市君山区农村经营服务站部门决算公开表格

　　2021年度岳阳市君山区农村经营服务站整体支出绩效评价报告

2021年度岳阳市君山区农村经营服务站部门决算公开表格.xls

2021年度岳阳市君山区农村经营服务站整体支出绩效评价报告.docx